Финансовые модели в Excel
Категория Финансовые модели в Excel предлагает широкий выбор шаблонов для расчета ключевых финансовых показателей бизнеса. Здесь вы найдете простые финансовые модели и готовые решения для разных типов бизнеса с расчетом срока окупаемости, анализа доходности и других инвестиционных метрик, с открытыми формулами и полностью адаптируемыми под любые сценарии. Эти инструменты помогут вам эффективно планировать, оценивать риски и принимать взвешенные решения для успешного управления финансами.
Что представляет собой финансовая модель
Под финансовой моделью понимается система будущих денежных потоков, приводящая проект к определенному результату. Основное ее предназначение сводится к анализу эффективности конкретного вида деятельности с учетом воздействия внешних и внутренних факторов.
Полученные данные могут использоваться для принятия правильных управленческих решений, повышения инвестиционной привлекательности, формирования положительной деловой репутации в глазах партнеров и клиентов.
Для формирования финансовой модели проекта зачастую используется популярное программное обеспечение Excel и иные сервисы. Этот инструмент представляет собой таблицу со встроенными формулами. Для расчета эффективности, прибыльности, окупаемости бизнеса достаточно ввести переменные данные.
- Исходные данные. Здесь отражаются параметры, напрямую влияющие на проект с учетом его специфики. Для удобства этот раздел можно разделить на следующие категории:
- Организационно-правовая форма (ООО и ИП) – чтобы иметь ввиду особенности каждой из них;
- Режим налогообложения (ОСНО, УСН, Патент) – необходимо обязательно принимать во внимание в финансовой модели;
- Льготные ставки по налогам и страховым взносам, если таковые имеются
- Значение ставки дисконтирования, используемой в расчетах
- Бюджет капитальных вложений. Это затраты на приобретение дорогостоящих активов и необходимых вещей для запуска проекта: зданий, помещений, оборудования, инвентаря. Здесь также необходимо уточнить способ расчета амортизации.
- Источники финансирования – собственные денежные средства, кредит или заем.
- План продаж – с указанием стоимости товаров/работ/услуг и с разбивкой по периодам.
- Переменные расходы – расходы, полностью зависящие от объема выпускаемой продукции (плана продаж).
- Постоянные расходы – расходы, которые не зависят от плана продаж, например, аренда помещений, реклама и так далее.
- Фонд оплаты труда – штатное расписание с указанием окладов и должностей.
- Финансовые денежные потоки. Это разница между доходами и расходами за определенный период времени. Обычно рассчитывается на среднесрочный или долгосрочный период (3-5 лет).
- Расчет эффективности проекта на основе чистых денежных потоков и применении следующих показателей:
- NPV (чистая приведенная стоимость, показывает сколько стоит проект в текущий момент времени);
- IRR (внутренняя норма доходности, показывает при какой ставке дисконтирования стоимость проекта (NPV) равна нулю);
- DPP (дисконтированный срок окупаемости, показывает через какой период накопленные чистые денежные потоки перекроют бюджет капитальных вложений).
- PI (индекс доходности, показывает сколько прибыли инвестор получит на 1 руб. вложенных средств)
- Вывод результатов финансовой модели в структурный отчет (дашборд).
Шаблоны финансовых моделей
Основной инструмент для создания финансовых моделей это Excel. В рамках этой программы мы разработали специальные файлы, в которые заложили логику расчетов всех необходимых показателей. Они позволяют построить финансовую модель любого бизнеса, сэкономив время и деньги на профильных специалистах. В данной категории представлены примеры данных шаблонов.