Что представляет собой финансовая модель

Под финансовой моделью понимается система будущих денежных потоков, приводящая проект к определенному результату. Основное ее предназначение сводится к анализу эффективности конкретного вида деятельности с учетом воздействия внешних и внутренних факторов.

Полученные данные могут использоваться для принятия правильных управленческих решений, повышения инвестиционной привлекательности, формирования положительной деловой репутации в глазах партнеров и клиентов.

datapub finansovye-modeli

Для формирования финансовой модели проекта зачастую используется популярное программное обеспечение Excel и иные сервисы. Этот инструмент представляет собой таблицу со встроенными формулами. Для расчета эффективности, прибыльности, окупаемости бизнеса достаточно ввести переменные данные.

  1. Исходные данные. Здесь отражаются параметры, напрямую влияющие на проект с учетом его специфики. Для удобства этот раздел можно разделить на следующие категории:
        • Организационно-правовая форма (ООО и ИП) – чтобы иметь ввиду особенности каждой из них;
        • Режим налогообложения (ОСНО, УСН, Патент) – необходимо обязательно принимать во внимание в финансовой модели;
        • Льготные ставки по налогам и страховым взносам, если таковые имеются
        • Значение ставки дисконтирования, используемой в расчетах
  1. Бюджет капитальных вложений. Это затраты на приобретение дорогостоящих активов и необходимых вещей для запуска проекта: зданий, помещений, оборудования, инвентаря. Здесь также необходимо уточнить способ расчета амортизации.
  2. Источники финансирования – собственные денежные средства, кредит или заем.
  3. План продаж – с указанием стоимости товаров/работ/услуг и с разбивкой по периодам.
  4. Переменные расходы – расходы, полностью зависящие от объема выпускаемой продукции (плана продаж).
  5. Постоянные расходы – расходы, которые не зависят от плана продаж, например, аренда помещений, реклама и так далее.
  6. Фонд оплаты труда – штатное расписание с указанием окладов и должностей.
  7. Финансовые денежные потоки. Это разница между доходами и расходами за определенный период времени. Обычно рассчитывается на среднесрочный или долгосрочный период (3-5 лет).
  8. Расчет эффективности проекта на основе чистых денежных потоков и применении следующих показателей:
        • NPV (чистая приведенная стоимость, показывает сколько стоит проект в текущий момент времени);
        • IRR (внутренняя норма доходности, показывает при какой ставке дисконтирования стоимость проекта (NPV) равна нулю);
        • DPP (дисконтированный срок окупаемости, показывает через какой период накопленные чистые денежные потоки перекроют бюджет капитальных вложений).
        • PI (индекс доходности, показывает сколько прибыли инвестор получит на 1 руб. вложенных средств)
  9. Вывод результатов финансовой модели в структурный отчет (дашборд).

Шаблоны финансовых моделей

Основной инструмент для создания финансовых моделей это Excel. В рамках этой программы мы разработали специальные файлы, в которые заложили логику расчетов всех необходимых показателей. Они позволяют построить финансовую модель любого бизнеса, сэкономив время и деньги на профильных специалистах. Вот примеры нескольких из них:

Финансовая модель в Excel

Упрощенная форма с одной вкладкой, на которой расположены специальные ячейки для ввода значений денежных потоков и структурный отчет в виде дашборда с показателями эффективности и выводами о целесообразности проекта.
    • шаблон рассчитывает приведенную стоимость проекта (NPV);
    • также производится расчет внутренней нормы прибыльности (IRR);
    • определяется срок окупаемости (DPP) ;
    • выводится индекс доходности (PI);
    • есть возможность указать период (год или месяц);

В основном подойдет для быстрых расчетов без декомпозиции доходов и расходов и для того, чтобы показать результаты инвестору в структурной и красивой форме в виде динамической интерактивной панели и в случае необходимости, изменить вводные под любой другой сценарий.

Шаблона бизнес-плана в Excel

Детальная форма с несколькими вкладками,  которая позволяет учесть намного больше факторов, чем первая модель – это уже полноценный бизнес-план с расчетами, который может подойти для привлечения кредита или точно дать понять стоит ли вкладывать деньги в этот проект.

  • шаблон поможет на первоначальном этапе определить входные параметры, влияющие на проект (формы собственности, системы налогообложения, ставки по налогам).
  • есть возможность структурированно внести бюджет, необходимый для начала запуска проекта с определить амортизационные начисления.
  • в файле предусмотрен автоматический кредитный калькулятор, который составит для вас график платежей и учтет проценты согласно выбранному режиму налогообложения. 
  • имеются специальные формы для планирования продаж с возможностью указания цен на товары/работы/услуги и процентном увеличении стоимости во времени
  • удобное заполнение разделов, связанных с расходной частью (переменные и постоянные расходы, фонд оплаты труда)
  • Финансовые результаты с расчетом показателей эффективности (NPV, IRR, PI, DPP, ROI), представленные в форме дашборда и выводом о целесообразности проекта.

Каждый шаг в шаблонах сопровождается простыми и понятными комментариями, поэтому с построением финансовой модели стартапа справится любой пользователь (при наличии исходных данных и понимании специфики бизнеса). 

Готовая интерактивная финансовая модель онлайн, которую можно сделать с помощью наших шаблонов, является настоящим помощником для владельца любого бизнеса.

Получите бесплатную консультацию

Если у вас остались вопросы по финансовому моделированию или вы хотели бы обсудить проект с нашими специалистами, оставьте контактные данные и мы свяжемся с вами